Як призначити судово-економічну експертизу: покроковий порядок

Від того, як призначено експертизу і які питання поставлено, залежить, чи буде висновок корисним у справі. Нижче — практичний порядок дій без зайвого канцеляриту.

Хто може призначити експертизу

Залежно від виду провадження, судово-економічну експертизу призначають:

• слідчий або прокурор — у кримінальному провадженні (постановою);
• суд — у кримінальному, цивільному, господарському чи адміністративному процесі (ухвалою);
• сторона або адвокат — може замовити експертизу на договірних засадах і подати висновок як доказ, а також клопотати перед судом про її призначення.

Останній варіант часто недооцінюють: сторона має право звернутися до експерта самостійно, не чекаючи ініціативи суду.

Крок 1. Визначте, що саме треба довести

Перш ніж формулювати питання, чітко визначте предмет доказування: розмір збитків, реальність операції, правильність нарахувань тощо. Від цього залежить і вибір експертної спеціальності, і перелік документів.

Крок 2. Сформулюйте питання експерту

Це найважливіший крок. Питання мають бути конкретними, у межах економічної компетенції й такими, на які можна відповісти за наданими документами. Кілька правил:

• питання не повинні містити правової кваліфікації («чи вчинено розтрату» — це до суду, не до експерта);
• формулюйте їх у термінах обліку та фінансів («чи підтверджується документально нарахування…», «який розмір…»);
• уникайте питань, на які немає документів, — експерт не збирає докази сам.

Якщо ви не впевнені у формулюваннях, узгодьте їх з експертом заздалегідь — це нормальна практика й економить час.

Крок 3. Підготуйте матеріали

Експерт досліджує лише те, що йому надано. Зазвичай потрібні:

• первинні документи (накладні, акти, договори, платіжки);
• регістри обліку та фінансова звітність;
• банківські виписки;
• матеріали справи, що стосуються предмета дослідження.

Документи мають бути повними й читабельними. Неповний пакет — найчастіша причина висновку «відповісти неможливо».

Крок 4. Оформіть призначення

• у процесі — через ухвалу/постанову з переліком питань і матеріалів;
• поза процесом — через договір на проведення експертного дослідження.

Скільки це триває і скільки коштує

Строк залежить від обсягу документів і складності питань — від кількох тижнів до кількох місяців. Вартість також визначається обсягом роботи. Оцінити орієнтовні строки й вартість найкраще на попередній консультації, коли вже зрозумілі предмет і обсяг матеріалів.

Що робити з чужим висновком

Якщо у справі вже є висновок, з яким ви не згодні, можна замовити його рецензування — фахову оцінку методик і обґрунтованості. За наявності суттєвих недоліків це підстава клопотати про повторну або додаткову експертизу.

Коротко

Успіх експертизи закладається до її призначення: правильні питання, повний пакет документів і вибір потрібної спеціальності. Якщо готуєте клопотання чи договір — варто узгодити формулювання з експертом наперед, щоб висновок справді працював на вашу позицію.