Економічна безпека бізнесу
Антикорупційна програма підприємства: поріг 20 млн грн
Антикорупційна програма підприємства: кому обов'язкова, поріг 20 млн грн у закупівлях, що містить за Типовою програмою НАЗК і хто відповідає.
7 хв читання →
Блог
Судово-економічна експертиза простими словами
Практичні матеріали від судового експерта-економіста Марини Рудої: як працює судово-економічна експертиза, фінансові розслідування, економічна безпека та захист бізнесу в українських реаліях.
Усі статті
Віртуальні активи та криптозлочини
Арешт і конфіскація криптоактивів: ключі, біржі, оцінка
Як накласти арешт на криптоактиви за ст. 170–175 КПК і забезпечити конфіскацію: приватні ключі, гаманці, робота з біржами та оцінка вартості.
7 хв читання →
Фінансові розслідування
Прийшло БЕБ: обшук і виїмка документів — що робити бізнесу
Прийшло БЕБ з обшуком? Що перевірити в ухвалі слідчого судді, які права має бізнес, що можуть вилучити та як фіксувати порушення у протоколі.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Безтоварні операції: ознаки, документи, межі експертизи
Як судово-економічна експертиза доводить безтоварність операції: які документи аналізує експерт, ознаки безтоварності та межі його компетенції.
7 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Блокування податкових накладних: як розблокувати і оскаржити
Реєстрацію податкової накладної зупинили за Постановою КМУ № 1165? Як заповнити таблицю даних, які документи подати й куди оскаржувати відмову.
6 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Документи для експертизи фінансово-кредитних операцій (11.3)
Які документи потрібні для експертизи фінансово-кредитних операцій: кредитний договір, банківські виписки, регістри обліку і як оформити копії.
7 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Дроблення (структурування) платежів як відмивання коштів
Що таке дроблення (структурування) платежів під поріг 400 000 грн, чому воно радше видає схему, ніж приховує, і як його виявляє фінмоніторинг.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Судово-економічна експертиза, аудит, ревізія: що є доказом
Чим судово-економічна експертиза відрізняється від аудиту та податкової ревізії за метою, підставою і юридичною силою та що з них є доказом у суді.
6 хв читання →
Призначення експертизи
Хто призначає судову експертизу: суд, слідчий чи сторона
Хто призначає судову експертизу — суд, слідчий чи сторона: порядок у кримінальному, господарському, цивільному й адміністративному судочинстві.
7 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Фінансовий due diligence: перевірка бізнесу перед купівлею
Фінансовий due diligence при купівлі бізнесу: як перевірити звітність, приховані борги, податкові та судові ризики і що закріпити в договорі.
7 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Економічна експертиза криптовалюти: які питання ставити
Які питання ставити експерту-економісту у справах про криптовалюту, що він досліджує за документами і де проходить межа з блокчейн-трасуванням.
6 хв читання →
Фінансові розслідування
Докази у справах про фінансові злочини: 4 джерела за КПК
Які докази працюють у справах про фінансові злочини і як забезпечити їх допустимість: чотири джерела за КПК, документи, електронні дані, експертиза.
6 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Документи для експертизи обліку: пакет за спеціальністю 11.1
Пакет документів для експертизи бухгалтерського й податкового обліку (11.1): первинка, регістри, звітність, декларації та вимоги до оформлення копій.
7 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Донарахування ПДВ: як спростувати зняття податкового кредиту
ДПС донарахувала ПДВ і зняла податковий кредит через нереальні операції чи розрив ланцюга? Як документами та експертизою спростувати донарахування.
7 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Доведення банку до неплатоспроможності: шкода за ст. 218-1
Як судова економічна експертиза встановлює причинний зв'язок дій керівництва банку з неплатоспроможністю та рахує розмір шкоди за ст. 218-1 КК України.
6 хв читання →
Практичні гайди
Економічна експертиза у справах БЕБ за ст. 212 і 191 КК
Економічна експертиза у справах БЕБ за ст. 212 і 191 КК: як сторона захисту залучає власного експерта і спростовує хибні розрахунки слідства.
7 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Конвертаційні центри в Україні: схеми роботи та викриття
Що таке конвертаційний центр, як влаштований ланцюг «яма — транзитер», за якими ознаками його виявляють БЕБ і ДПС та чим ризикує замовник «конверту».
6 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Висновок на замовлення сторони: чи прийме його суд
Чи має доказову силу висновок, замовлений стороною самостійно: ст. 106 ЦПК і 101 ГПК, попередження за ст. 384 КК та коли який документ обрати.
6 хв читання →
Призначення експертизи
Клопотання про експертизу: 6 обов'язкових пунктів і строки
6 обов'язкових пунктів клопотання про призначення експертизи: обґрунтування, питання, документи. Кому подавати, строки і що робити після відмови.
7 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Форензік-аудит для бізнесу: що це і коли він потрібен
Форензік-аудит — незалежне розслідування фінансів компанії для виявлення шахрайства: чим відрізняється від аудиту, що шукає і коли його замовляти.
7 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Криптовалюта як речовий доказ за ст. 98 КПК: як вилучити
Як зафіксувати й вилучити криптовалюту та носії ключів за ст. 98 КПК, щоб суд не визнав доказ недопустимим: огляд, обшук, хешування, експертиза.
7 хв читання →
Фінансові розслідування
Дроблення бізнесу та фіктивні ФОП: як ДПС виявляє схему
Дроблення бізнесу та фіктивні ФОП: за якими ознаками ДПС і БЕБ визнають поділ штучним як ухилення від сплати податків і як довести ділову мету.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Експертиза для оскарження ППР: як спростувати донарахування
Як економічна експертиза спростовує донарахування ДПС при оскарженні ППР: що досліджує експерт, які питання ставити та які документи потрібні.
7 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Донарахування податку на прибуток: коли витрати не визнають
Чому ДПС знімає витрати й донараховує податок на прибуток: підстави, податкові різниці розділу III ПКУ і чим допоможе судово-економічна експертиза.
7 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Фіктивні контрагенти: що показують ЄРПН і СМКОР експерту
Ознаки фіктивного контрагента й нереальності операції очима експерта: ресурсна неспроможність, первинні документи, дані ЄРПН і СМКОР, межі висновку.
7 хв читання →
Практичні гайди
Коли бізнесу потрібен експерт-економіст: 7 ситуацій
Донарахування ДПС, справи БЕБ, корпоративні та кредитні спори, стягнення збитків: 7 ситуацій, коли бізнесу потрібен саме судовий експерт-економіст.
7 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Порогові операції фінмоніторингу: поріг 400 000 грн
Порогові операції фінмоніторингу: поріг 400 000 грн і чотири ознаки за ст. 20 Закону №361-IX, що саме повідомляє банк і чим ризикове дроблення.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Хто такий судовий експерт-економіст і як перевірити фах
Хто такий судовий експерт-економіст: чотири вимоги закону, що читати у свідоцтві та як за прізвищем перевірити кваліфікацію в Реєстрі Мін'юсту.
7 хв читання →
Призначення експертизи
Комісійна та комплексна експертиза: коли їх призначають
Чим комісійна експертиза відрізняється від комплексної: коли їх призначають у справі, склад експертів, хто підписує висновок і право на окрему думку.
8 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Форензік у конфлікті партнерів: як довести вивід прибутку
Співвласник підозрює партнера у виводі прибутку та приховуванні виручки? Які документи можна вимагати законно і як форензік доводить шкоду фірмі.
7 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Оподаткування криптовалюти в Україні: як задекларувати дохід
Як платити податки з криптовалюти в Україні: ПДФО 18% і військовий збір 5%, база оподаткування, строки подання декларації та підтвердження витрат.
6 хв читання →
Фінансові розслідування
Легалізація доходів (ст. 209 ККУ): як доводять відмивання
Склад ст. 209 ККУ крок за кроком: предикатний злочин, три стадії відмивання, фінмоніторинг і що саме доводить у справі судовий експерт-економіст.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Фіктивний контрагент і розрив ПДВ: як довести реальність
ДПС вважає операцію нереальною через «розрив» у контрагента? Якими документами довести реальність постачання і що дає експертиза руху активів.
7 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Фіктивність контрагента після скасування ст. 205 ККУ
ДПС знімає витрати й податковий кредит через фіктивність контрагента? Що змінила декриміналізація ст. 205 ККУ і на чому будувати захист платника.
7 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Легалізація коштів: як експертиза відстежує рух грошей
Як судово-економічна експертиза відстежує рух коштів у справах про відмивання: методи аналізу, документи, ознаки та межа компетенції експерта.
7 хв читання →
Практичні гайди
Як пришвидшити економічну експертизу: де втрачається час
Що реально гальмує судово-економічну експертизу і що її прискорює: підготовка первинки, формулювання питань, чек-лист матеріалів для експерта.
9 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Предикатний злочин: чи потрібен окремий вирок за ст. 209
Що таке предикатне діяння за ст. 209 ККУ, чи потрібен окремий вирок за ним і як економічна експертиза доводить джерело та розмір злочинних доходів.
8 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Первинна, додаткова, повторна експертиза: яку призначати
Різниця між первинною, додатковою, повторною, комісійною та комплексною експертизою: коли яку призначати і як вид впливає на строки розгляду справи.
6 хв читання →
Призначення експертизи
Клопотання про повторну експертизу: підстави і як оформити
Коли призначають повторну, а коли додаткову судову експертизу: підстави за ЦПК, ГПК, КАСУ і КПК, зміст клопотання та найчастіші причини відмови.
6 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Матеріальна відповідальність працівника за нестачу товару
Як роботодавцю законно стягнути з працівника нестачу: три умови за КЗпП, обмежена чи повна відповідальність, роль інвентаризації та строки стягнення.
7 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Оцінка вартості криптоактивів для суду: на яку дату
На яку дату та за яким курсом оцінювати криптовалюту для суду: кримінальні, цивільні, сімейні та спадкові справи і типові помилки експертизи.
6 хв читання →
Фінансові розслідування
Методи фінансового розслідування: етапи, інструменти, докази
Фінансове розслідування крок за кроком: етапи, методи аналізу руху коштів, джерела даних і роль експерта-економіста у кримінальному провадженні.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
ПДВ-схеми і «скрутки»: як експертиза виявляє штучний кредит
Як судово-економічна експертиза виявляє ПДВ-схеми і «скрутки»: податкова яма, транзитер, вигодонабувач, розрив ланцюга та ознаки в документах.
7 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Оскарження податкового повідомлення-рішення (ППР): строки
Як оскаржити податкове повідомлення-рішення (ППР): 10 робочих днів на скаргу до ДПС, судовий шлях за КАСУ і роль судово-економічної експертизи.
6 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Розрахунок матеріальної шкоди та збитків: методика експерта
Як судовий експерт-економіст рахує матеріальну шкоду для суду: реальні збитки й упущена вигода за ст. 22 ЦК, дата оцінки, типові помилки розрахунку.
6 хв читання →
Практичні гайди
Судова експертиза чи дослідження на замовлення адвоката
Адвокату: замовити експертне дослідження чи домагатися судової експертизи? Порівняння процесуальної ваги доказу, вартості, строків і ризиків.
8 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Скрутка ПДВ: що це, схеми та відповідальність за неї
Що таке скрутка ПДВ, як влаштований ланцюг «яма — транзитер — вигодонабувач», яка за неї відповідальність і як довести реальність своїх операцій.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Права, обов'язки та відповідальність судового експерта
Права, обов'язки та відповідальність судового експерта: що він зобов'язаний зробити, що йому заборонено і за що настає кримінальна відповідальність.
7 хв читання →
Призначення експертизи
Скільки коштує судово-економічна експертиза в Україні
Від чого залежить вартість судово-економічної експертизи: нормо-години держустанови Мін'юсту, договірна ціна приватного експерта, обсяг первинки.
10 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Ознаки шахрайства в компанії: як помітити зловживання
Ознаки шахрайства в компанії: фінансові й поведінкові сигнали, типові схеми зловживань персоналу та як зафіксувати докази, не сполохавши винного.
8 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Поділ криптовалюти при розлученні: спільне майно подружжя
Чи ділиться криптовалюта при розлученні: коли вона спільне майно подружжя, як довести належність гаманця та оцінити вартість частки на дату поділу.
8 хв читання →
Фінансові розслідування
Незаконне збагачення і цивільна конфіскація: два пороги
Незаконне збагачення (ст. 368-5 ККУ) і цивільна конфіскація необґрунтованих активів: пороги, тягар доведення та роль судової економічної експертизи.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Питання експерту в облікових справах: приклади формулювань
Як поставити питання судовому експерту в податкових і облікових справах: про факти обліку, а не про вину, з готовими прикладами формулювань для суду.
7 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Які питання ставити експерту-економісту в податковому спорі
Як у податковому спорі сформулювати питання експерту-економісту: межі компетенції, вибір спеціальності 11.1–11.3 і формулювання, яких уникати.
6 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Шахрайство з фінансовими ресурсами: ст. 222 КК і експертиза
Економічна експертиза за ст. 222 КК: що доводить експерт про неправдиві дані для банку, які документи досліджує і чим відрізняється від ст. 190.
7 хв читання →
Практичні гайди
Як зіставити спір зі спеціальністю економічної експертизи
Як зіставити ваш спір зі спеціальністю економічної експертизи 11.1, 11.2 чи 11.3, коли потрібна комплексна і як вибір впливає на сам висновок.
7 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Стаття 209 КК України: склад злочину і санкції за відмивання
Коли настає відповідальність за ст. 209 КК України: об'єктивна і суб'єктивна сторона, санкції та роль судово-економічної експертизи у справі.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Хто оплачує судово-економічну експертизу: всі процеси
Хто несе витрати на експертизу в цивільному, господарському, адміністративному процесі та кримінальному провадженні, коли потрібен аванс експерту.
9 хв читання →
Призначення експертизи
Скільки триває судово-економічна експертиза: реальні строки
Строки експертизи за Інструкцією №53/5: коли починається перебіг, що спливає поза строком, коли він зупиняється і як його подовжують законно.
10 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Як перевірити контрагента перед укладенням договору
Як перевірити контрагента перед підписанням договору: реєстри ЄДР і платників ПДВ, судові борги, санкції та досьє, що доведе належну обачність.
7 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Правовий статус віртуальних активів в Україні: майно чи ні
Чи легальна криптовалюта в Україні та чи є вона майном: чому Закон №2074-IX не діє, позиція судів і захист крипти нормами Цивільного кодексу.
7 хв читання →
Фінансові розслідування
Розрахунок збитків у фінансових злочинах: пороги розміру
Як судовий експерт визначає розмір збитків у фінансових злочинах і чому від суми в НМДГ залежить кваліфікація за ст. 191, 212 і 222 КК України.
8 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Рецензія на висновок економічної експертизи: як оскаржити
Як прорецензувати висновок судово-економічної експертизи: типові дефекти, чим рецензія відрізняється від повторної та додаткової експертизи у суді.
6 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Реальність господарських операцій: 7 груп документів
Платнику зняли податковий кредит чи витрати через «нереальність» операцій? Пояснюю, якими документами й експертизою довести реальність у спорі з ДПС.
7 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Упущена вигода: як розрахувати і довести її в суді
Як розрахувати упущену вигоду і довести її розмір у суді: ст. 22 і 623 ЦК України, методи розрахунку, докази реальності доходу та типові помилки.
7 хв читання →
Практичні гайди
Висновок експерта чи консультація спеціаліста: що є доказом
Висновок експерта і консультація спеціаліста мають різну доказову силу: коли адвокату достатньо консультації, а коли потрібен повноцінний доказ.
7 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Суб'єкт первинного фінмоніторингу: хто це та які обов'язки
Хто належить до суб'єктів первинного фінмоніторингу за ст. 6 Закону №361-IX, які обов'язки він виконує і яка відповідальність за їх порушення.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Структура висновку судово-економічної експертизи: як читати
Структура висновку судово-економічної експертизи: три обов'язкові частини й додатки, чек-лист перевірки повноти та типові дефекти, що його знецінюють.
6 хв читання →
Призначення експертизи
Експертиза чи експертне дослідження — що прийме суд як доказ
Судова експертиза призначається судом чи слідчим, експертне дослідження — за заявою сторони. Пояснюю різницю в доказовій силі та коли що замовляти.
6 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Внутрішнє розслідування на підприємстві: як провести законно
Керівник підозрює розкрадання чи зловживання? Як провести внутрішнє розслідування законно: наказ, інвентаризація, пояснення, строки стягнення.
6 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Розслідування шахрайства з криптовалютою: що робити жертві
Стали жертвою криптошахрайства? Куди звертатися одразу, як зафіксувати докази — гаманці, хеші, листування — і що дає економічна експертиза збитків.
6 хв читання →
Фінансові розслідування
«Слідуй за грошима»: трасування коштів у розслідуванні
Метод «follow the money»: як за банківськими виписками простежити рух коштів до кінцевого бенефіціара і закріпити результат у висновку експерта.
6 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Ст. 212 КК: як експерт рахує суму несплачених податків
Як судовий експерт рахує суму несплачених податків за ст. 212 КК і чому пороги — значний, великий, особливо великий розмір — вирішують кваліфікацію.
6 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Економічна експертиза у спорі з ДПС: коли вона потрібна
Коли у спорі щодо ППР потрібна експертиза: що саме досліджує експерт, роль ст. 44 і 56 ПКУ, як висновок працює доказом в адміністративному суді.
9 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Виведення активів підприємства: як довести експертизою
Які ознаки виведення активів підприємства фіксує судова економічна експертиза, якими методами їх доводять у справах про банкрутство та розтрату.
7 хв читання →
Практичні гайди
Як оскаржити висновок експертизи: рецензія, допит, повторна
Невигідний висновок судово-економічної експертизи — не вирок: підстави для сумніву, рецензування, допит експерта, додаткова й повторна експертиза.
6 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Судово-економічна експертиза у справах про відмивання коштів
Що встановлює судово-економічна експертиза у справах про відмивання коштів: об'єкти, методи, спеціальності 11.1–11.3 і приклади коректних питань.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Судово-економічна експертиза: що це і коли вона потрібна
Що таке судово-економічна експертиза простими словами: чим відрізняється від аудиту й ревізії, у яких справах призначається і як стає доказом.
2 хв читання →
Призначення експертизи
Ухвала про призначення експертизи: що вона має містити
Ухвала про призначення експертизи: обов'язкові реквізити, питання й об'єкти, право на відвід і дефекти, що знецінюють увесь майбутній висновок.
7 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Виведення активів і фіктивне банкрутство: як виявити
Як розпізнати виведення активів під удаване банкрутство: типові ознаки схем, оскарження правочинів за ст. 42 КУзПБ і повернення майна кредиторам.
6 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Відмивання коштів через криптовалюту: стаття 209 КК України
Як кваліфікують відмивання коштів через криптовалюту за ст. 209 КК: предикатний злочин, роль VASP і що досліджує судово-економічна експертиза.
7 хв читання →
Фінансові розслідування
Спеціаліст чи експерт у розслідуванні: ст. 71 і 69 КПК
Спеціаліст (ст. 71 КПК) чи судовий експерт (ст. 69): чим різняться ролі, коли достатньо консультації, а коли потрібен висновок експерта як доказ.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Експертиза документів бухгалтерського обліку: предмет
Що досліджує експерт у документах бухгалтерського й податкового обліку, чому все впирається в первинку і що лишається поза його компетенцією.
8 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Види податкових перевірок: підстави, строки і права платника
Чотири види податкових перевірок за ПКУ — камеральна, планова, позапланова, фактична: підстави, строки, права платника і підстави для недопуску.
7 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Збитки банку від неповерненого кредиту: як рахує експерт
Реальний збиток банку від непогашеного кредиту — це не вся сума позову: з яких складових він формується і як експерт перевіряє заборгованість.
6 хв читання →
Практичні гайди
Як перевірити судового експерта перед призначенням
Як перевірити судового експерта перед призначенням: пошук у Реєстрі Мін'юсту за прізвищем, коди 11.1–11.3, строк свідоцтва та підстави відводу.
7 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Фінмоніторинг криптовалюти в Україні: чи анонімна крипта
Чому криптовалюта не анонімна: як в Україні працює фінмоніторинг операцій з віртуальними активами, обов'язки криптобірж і ризики для користувача.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
У яких справах потрібна судово-економічна експертиза
Економічна експертиза потрібна там, де спір зводиться до цифри: у яких кримінальних, господарських, цивільних і податкових справах її призначають.
6 хв читання →
Призначення експертизи
Як сформулювати питання судовому експерту-економісту
Як скласти перелік питань експерту-економісту, щоб висновок став доказом: межі компетенції, спеціальності 11.1–11.3, приклади й типові помилки.
7 хв читання →
Економічна безпека бізнесу
Захист активів компанії від рейдерства: практичні кроки
Як захистити активи компанії від рейдерства: превентивний моніторинг реєстрів, корпоративні запобіжники та перші кроки, якщо захоплення вже почалося.
7 хв читання →
Віртуальні активи та криптозлочини
Як відстежити криптовалютні транзакції у розслідуванні
Чи можна відстежити криптовалютну транзакцію і знайти власника гаманця: методи chain-аналізу, дані бірж із KYC та роль судової експертизи у справі.
6 хв читання →
Практичні гайди
Призначили експертизу: покроковий алгоритм дій для бізнесу
Суд або слідчий призначив судово-економічну експертизу? Покроково: перевірка експерта в Реєстрі, свої питання, документи, робота з висновком.
9 хв читання →
Фінансові розслідування
Ухилення від сплати податків (ст. 212 ККУ): як це доводять
Як слідство доводить умисел за ст. 212 ККУ, чому акт ДПС ще не шкода і як судово-економічна експертиза встановлює реальну суму несплачених податків.
7 хв читання →
Бухгалтерські та податкові документи
Заниження доходів підприємства: як його виявляє експертиза
Як економічна експертиза виявляє заниження доходів підприємства: способи приховування виручки, документи-джерела та метод зіставлення даних обліку.
6 хв читання →
Податкові спори та перевірки
Заперечення на акт податкової перевірки: як скласти і подати
Отримали акт податкової перевірки з висновками про порушення? Строк 10 робочих днів, структура заперечень і доказова база, яка справді працює.
6 хв читання →
Фінансово-кредитні операції та збитки
Судова експертиза за ст. 191 КК: привласнення і розтрата
Як судовий експерт встановлює факт і розмір нестачі за ст. 191 КК: інвентаризація за Положенням №879, первинні документи та типові помилки слідства.
7 хв читання →
Практичні гайди
Питання експерту-економісту: робочі шаблони й типові помилки
Готові шаблони питань судовому експерту-економісту за видами спорів і розбір формулювань, через які експерт відповідає «вирішити не видалося можливим».
8 хв читання →
Протидія відмиванню коштів
Зупинення операції банком: строки і як розблокувати кошти
Банк зупинив видаткову операцію чи заблокував рахунок? Строки зупинення за Законом №361-IX — 2, 7 і до 30 робочих днів — та як діяти далі законно.
7 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Спеціальності 11.1–11.3: яку економічну експертизу обрати
Спеціальності судово-економічної експертизи 11.1, 11.2 і 11.3: чим відрізняються, які питання ставити кожній і які документи готувати експерту.
6 хв читання →
Призначення експертизи
Як призначити судово-економічну експертизу: покроково
Хто і як призначає судово-економічну експертизу, які документи потрібні, як сформулювати питання експерту та скільки часу займає дослідження.
2 хв читання →
Основи судово-економічної експертизи
Висновок судового експерта як доказ у суді: юридична сила
Чи обов'язковий висновок судового експерта для суду і коли його відхиляють: вільна оцінка доказів, ст. 84 КПК, підстави для сумніву у висновку.
7 хв читання →
Призначення експертизи
Які документи потрібні для судово-економічної експертизи
Перелік документів для судово-економічної експертизи: первинка, регістри, звітність, договори — і як не отримати повідомлення про неможливість.
7 хв читання →